Информация по идентификации иностранных налогоплательщиков

В связи с вступлением в силу с 1 июля 2014 года Закона США «О налогообложении иностранных счетов» (далее – FATCA) ПАО АКБ «Инвестторгбанк» (далее – Банк) осуществил регистрацию в Налоговом управлении США (Internal Revenue Service (IRS)) в статусе финансового института, соблюдающего требования FATCA (Participating Financial Institution not covered by an IGA). Банку был присвоен индивидуальный идентификационный номер GIIN (Global Intermediary Identification Number): T5674Z.99999.SL.643

В целях выполнения требований пункта 3 статьи 2 Федерального закона от 28.06.2014 г. № 173-ФЗ «Об особенностях осуществления финансовых операций с иностранными гражданами и юридическими лицами, о внесении изменений в Кодекс об административных правонарушениях и признании утратившими силу отдельных положений законодательных актов Российской Федерации» Банком были введены в действие критерии отнесения клиентов к категории иностранного налогоплательщика и способы получения от них необходимой информации. Банк также размещает Опросные листы для оценки возможности отнесения лица к категории иностранного налогоплательщика в области действия закона США «О налогообложении иностранных счетов» (FATCA).